בינלאומי
עורך דין מס אמריקאי לאמריקאים בקנדה
קנדה היא ביתה של אחת מאוכלוסיות הגולים האמריקאיים הגדולות בעולם — כולל בעלי אזרחות כפולה שייתכן שמעולם לא הגישו דוחות מס אמריקאיים, בעלי גרין קארד שעברו לקנדה, ומשפחות חוצות גבול בין ארה"ב לקנדה עם נכסים משני צידי הגבול. אמנת המס בין ארה"ב לקנדה מועילה, אך אינה מבטלת את כל חובות הדיווח.
אנו מייצגים לקוחות בכל רחבי ארצות הברית ובחו"ל ממשרדנו בבוורלי הילס. רוב התיקים מטופלים בטלפון ובווידאו.
סוגיות מס אמריקאיות מרכזיות עבור Canada
חשבונות TFSA קנדיים
חשבונות חיסכון פטורים ממס (TFSAs) מוגנים לחלוטין ממס לפי החוק הקנדי. לאנשי ארה"ב, הכנסות TFSA חייבות במס מלא והנכסים בתוכו עשויים להיות PFICs. הדיווח מורכב ולעתים קרובות מוחמץ על ידי משלמי מסים אמריקאיים בקנדה.
RRSP ו-RRIF
הטיפול האמריקאי בתכניות חיסכון לפרישה הרשומות בקנדה נוח יותר — אמנת ארה"ב-קנדה מאפשרת דחיית הכנסות RRSP. אולם הפקדות ומשיכות מחייבות בחירות גילוי מתאימות כדי לשמור על הטבות האמנה.
FBAR לחשבונות קנדיים
חשבונות בנק קנדיים, חשבונות תיווך ותכניות רשומות (TFSA, RRSP, RESP) העולים על הסף המצטבר של $10,000 מחייבים הגשת FBAR שנתית.
סוגיות אזרחות כפולה
אנשים רבים שנולדו בקנדה להורים אמריקאים — או אמריקאים שקיבלו אזרחות קנדית — הם אזרחים אמריקאים מבלי לדעת זאת. מיסוי על בסיס אזרחות אמריקאית משמעו שהם חייבים דוחות מס אמריקאיים לשנים אחורה.
נדל"ן חוצה גבולות
אזרחים אמריקאים המוכרים נדל"ן קנדי חייבים לדווח על המכירה ולהכיר ברווח כלשהו בדוח המס האמריקאי שלהם. פטור ממס על דירת מגורים עיקרית לפי החוק הקנדי אינו מבטל את חובות המס האמריקאיות.
שאלות נפוצות
האם ה-TFSA הקנדי שלי חייב במס בארה"ב?
כן. אמנת ארה"ב-קנדה אינה מגנה על הכנסות TFSA ממיסוי אמריקאי. כל הכנסה שנצברת בתוך TFSA — ריבית, דיבידנדים, רווחי הון — חייבת בדיווח שנתי בדוח המס האמריקאי שלך.
האם ה-RRSP שלי זוכה לדחיית מס בארה"ב?
בדרך כלל כן — לפי סעיף XVIII(7) לאמנת ארה"ב-קנדה, אנשי ארה"ב יכולים לבחור לדחות את המס האמריקאי על הכנסות RRSP עד למשיכה. בחירה זו חייבת להיעשות מדי שנה בדוח המס.
נולדתי בקנדה אך יש לי הורה אמריקאי — האם אני אזרח אמריקאי?
ייתכן. אזרחות אמריקאית יכולה להיות מועברת בלידה בחו"ל להורה אזרח אמריקאי לפי כללים ספציפיים. אם אתה אזרח אמריקאי, היו לך חובות דיווח אמריקאיות כל חייך — נוהל Streamlined Foreign Offshore Procedures עשוי לאפשר לך להסדיר את מצבך ללא קנס.
ייצוג בהובלת עורכי דין
מוכנים לפתור את הבעיה שלכם מול ה-IRS?
קבעו ייעוץ חסוי עם עורך דין למסים. ללא לחץ מכירתי, רק ייעוץ משפטי כן ודרך ברורה קדימה.
ייעוץ ראשוני ללא עלות