Segal, Cohen & Landis, P.C.
海外美国人税务律师
为居住和工作在海外的美国人提供IRS税务帮助
我们从比佛利山庄办公室为全国及海外客户提供服务。大多数事务通过电话和视频处理。
美国是全球只有两个基于公民身份而非居住地征税的国家之一。每个居住在海外的美国人都必须提交申报全球收入的美国纳税申报表。大多数人还有FBAR、FATCA以及潜在的PFIC申报义务。
许多在海外的美国人让数年的申报表过期。有些人不知道申报要求。其他人提交了申报表但遗漏了境外账户或境外投资收入。所有这些人都面临累积的罚款，如果没有专业帮助，可能升级为危机。
我们的工作
海外侨民纳税申报表提交（当前和逾期）
我们为在海外的美国人准备当前年度和所有未申报年份的美国纳税申报表，包括所有适用排除（FEIE、住房排除）、境外税收抵免和条约立场。
简化境外离岸程序
未能以非故意方式申报境外收入和账户的海外美国居民可以使用简化境外离岸程序（SFOP）以零罚款追上进度。
FBAR、Form 8938和PFIC合规
在境外有银行账户、境外雇主退休计划和境外投资基金的海外侨民必须提交FBAR、Form 8938和Form 8621。我们处理所有境外信息申报表合规。
放弃和移籍规划
希望放弃美国公民身份的美国人必须提交Form 8854并根据IRC §877A潜在缴纳出境税。我们就移籍规划提供建议并处理所需申报表。
解决流程
- 01
合规差距分析
我们识别所有问题年份的每份未提交申报表、FBAR、Form 8938、Form 3520和其他国际表格。
- 02
简化资格评估
我们确定客户是否有资格参加SFOP（零罚款）还是必须使用SDOP（5%罚款）或其他披露路径。
- 03
申报表和FBAR准备
我们准备3年的申报表和6年的FBAR，加上所有必需的国际表格。
- 04
提交和确认
我们提交完整包，跟踪IRS确认，并就提交后的年度合规提供建议。
常见问题
如果我住在海外，我需要提交美国税款吗？
是的——如果您是美国公民或绿卡持有人。您必须提交申报全球收入的Form 1040。由于FEIE和境外税收抵免，许多海外侨民欠的税款很少或没有，但无论收入水平如何，申报义务都存在。
什么是境外劳动收入排除？
FEIE允许符合条件的海外侨民从美国税款中排除最高$126,500（2024年）的境外劳动收入。要符合条件，您必须满足真实居住测试或实际居住测试（在美国境外居住330天）。
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