Segal, Cohen & Landis, P.C.
Anwalt für IRS-Einsprüche
IRS-Entscheidungen vor einem unabhängigen Appeals Officer anfechten
Wir betreuen Mandanten im ganzen Land und im Ausland von unserer Kanzlei in Beverly Hills aus. Die meisten Angelegenheiten werden per Telefon und Video abgewickelt.
Das IRS Office of Appeals ist eine unabhängige Stelle innerhalb des IRS, die Steuerpflichtigen ein Forum bietet, um IRS-Entscheidungen ohne Gerichtsverfahren anzufechten. Appeals ist von den Betriebs- und Vollstreckungsabteilungen des IRS getrennt, und Appeals Officers haben weitreichende Befugnis, Fälle zu lösen — oft zu Ergebnissen, die erheblich besser sind als das, was die Prüfungsabteilung vorgeschlagen hat. Bei Segal, Cohen & Landis setzen wir das IRS-Einspruchsverfahren strategisch ein. Ob Sie einer Prüfungsanpassung, einem abgelehnten OIC, einer TFRP-Festsetzung oder einer Vollstreckungsmaßnahme widersprechen, kann das Einspruchsverfahren der kostengünstigste Weg zu einer fairen Lösung sein.
Was wir tun
Einsprüche gegen Prüfungsanpassungen
Wenn der IRS nach einer Prüfung zusätzliche Steuern vorschlägt und Sie nicht einverstanden sind, haben Sie das Recht, Einspruch einzulegen, bevor Sie zahlen. Wir reichen einen formellen schriftlichen Einspruch ein, präsentieren Ihre sachlichen und rechtlichen Argumente und vertreten Sie bei der Einspruchskonferenz. Die meisten Prüfungsanpassungen werden beim Einspruch reduziert oder beseitigt.
OIC-Einsprüche
Wenn der IRS ein OIC ablehnt, haben Sie 30 Tage Zeit, Einspruch einzulegen. Wir reichen den Einspruch sofort ein, identifizieren Schwächen in der IRS-Analyse und präsentieren einen verstärkten Fall für die Annahme.
Collection Due Process (CDP)-Anhörungen
Wenn Sie einen Final Notice of Intent to Levy oder einen Notice of Federal Tax Lien erhalten, können Sie eine CDP-Anhörung beantragen. Dies hält Vollstreckungsmaßnahmen auf und bringt Ihren Fall zu Appeals. Wir vertreten Sie bei der CDP-Anhörung, argumentieren für eine Pfändungsaufhebung oder Pfandrechtsrücknahme und schlagen Einziehungsalternativen vor.
Äquivalente Anhörungen
Wenn die CDP-Frist versäumt wurde, können wir manchmal eine Äquivalente Anhörung beantragen — ähnliches Verfahren, aber ohne das Recht, den Tax Court anzurufen. Wir identifizieren, wann äquivalente Anhörungen verfügbar und vorteilhaft sind.
Der Lösungsprozess
- 01
Einspruchsvorbereitung
Wir bereiten einen formellen schriftlichen Einspruch (oder Form 12153 für CDP-Fälle) mit einer vollständigen Sachverhaltsbeschreibung, anwendbarem Recht und Ihrer Position zu jedem strittigen Punkt vor.
- 02
Einspruchskonferenz
Wir vertreten Sie bei der Einspruchskonferenz — persönlich, telefonisch oder schriftlich. Wir präsentieren Beweise, machen rechtliche Argumente und verhandeln auf eine Lösung hin.
- 03
Vergleichsverhandlung
Die meisten Einspruchsfälle werden auf der Konferenzstufe geregelt. Wir bewerten vorgeschlagene Vergleiche gegen das Prozessrisiko und beraten Sie, ob Sie annehmen oder fortfahren sollen.
- 04
Tax Court falls erforderlich
Wenn Appeals kein akzeptables Ergebnis erzielt, können wir den US Tax Court anrufen, um die Streitigkeit fortzuführen.
Häufige Fragen
Ist das IRS Office of Appeals wirklich unabhängig?
Ja — per Gesetz ist Appeals organisatorisch von den Betriebs- und Vollstreckungsfunktionen des IRS getrennt. Appeals Officers werden an Vergleichsquoten, nicht an eingezogenen Einnahmen gemessen, was bedeutet, dass sie Fälle mit echtem Bemühen um eine faire Lösung angehen.
Muss ich die Steuer bezahlen, bevor ich Einspruch einlege?
Für Prüfungsanpassungen unter $25.000 können Sie einen Small Case Request einreichen und anfechten, ohne vorher zu zahlen. Für größere Beträge ist ein formeller Einspruch erforderlich — aber die Zahlung ist vor dem Einspruch nicht erforderlich. Sobald ein Tax Court-Antrag eingereicht wurde, kann der IRS während des ausstehenden Falls nicht einziehen.
Wie hoch ist die Erfolgsquote beim IRS Appeals?
IRS-Daten zeigen konsequent, dass von Steuerfachleuten vertretene Steuerpflichtige beim Appeals in der Mehrheit der Fälle zu ihren Gunsten Vergleiche erzielen — besonders wenn die ursprüngliche IRS-Position zu weit gegangen ist oder auf unzureichender Dokumentation beruhte.
Wie lange dauert das Einspruchsverfahren?
Einfache Fälle können sich in 3 bis 6 Monaten lösen. Komplexe Fälle oder solche mit großen Defiziten oder mehreren Sachverhalten können 12 bis 18 Monate dauern. CDP-Anhörungen sind im Allgemeinen schneller aufgrund der Dringlichkeit der zugrunde liegenden Vollstreckungsmaßnahme.
Weiterführende Artikel
Anwaltlich geführte Vertretung
Bereit, Ihr IRS-Problem zu lösen?
Vereinbaren Sie ein vertrauliches Gespräch mit einem Steueranwalt. Kein Verkaufsdruck, nur ehrliche Rechtsberatung und ein klarer Weg.
Anwaltswerbung. Diese Seite bietet allgemeine Informationen, keine Rechtsberatung.