Segal, Cohen & Landis, P.C.
Abogado Tributario para Estadounidenses que Viven en el Extranjero
Ayuda del IRS para Estadounidenses que Viven y Trabajan en el Extranjero
Atendemos a clientes en todo el país y en el extranjero desde nuestra oficina en Beverly Hills. La mayoría de los asuntos se gestionan por teléfono y video.
Los Estados Unidos es uno de los únicos dos países del mundo que grava en función de la ciudadanía en lugar de la residencia. Cada estadounidense que vive en el extranjero debe presentar una declaración de impuestos de EE. UU. que informe sobre los ingresos mundiales. La mayoría también tiene obligaciones de informe de FBAR, FATCA y potencialmente PFIC.
Muchos estadounidenses en el extranjero han dejado pasar años de declaraciones. Algunos no sabían del requisito de presentación. Otros presentaron declaraciones pero omitieron cuentas extranjeras o ingresos de inversiones extranjeras. Todos ellos enfrentan penalidades acumuladas que, sin ayuda profesional, pueden escalar a una crisis.
Qué hacemos
Presentación de Declaraciones de Impuestos de Expatriados (Actuales y Atrasadas)
Preparamos declaraciones de impuestos de EE. UU. para estadounidenses en el extranjero para el año actual y todos los años no presentados, incluyendo todas las exclusiones aplicables (FEIE, exclusión de vivienda), créditos por impuestos extranjeros y posiciones de tratado.
Procedimientos Offshore Extranjeros Simplificados
Las personas estadounidenses que residen en el extranjero que no han declarado ingresos y cuentas extranjeras de manera no intencional pueden usar los Procedimientos Offshore Extranjeros Simplificados (SFOP) para ponerse al día sin penalidad.
Cumplimiento de FBAR, Form 8938 y PFIC
Los expatriados con cuentas bancarias extranjeras, planes de jubilación de empleadores extranjeros y fondos de inversión extranjeros deben presentar FBARs, Form 8938 y Form 8621. Manejamos todo el cumplimiento de formularios de información extranjera.
Planificación de Renuncia y Expatriación
Los estadounidenses que deseen renunciar a la ciudadanía estadounidense deben presentar el Form 8854 y potencialmente pagar el impuesto de salida bajo IRC §877A. Asesoramos sobre la planificación de expatriación y manejamos las presentaciones requeridas.
El proceso de resolución
- 01
Análisis de Brechas de Cumplimiento
Identificamos cada declaración no presentada, FBAR, Form 8938, Form 3520 y otro formulario internacional para todos los años en cuestión.
- 02
Evaluación de Elegibilidad para el Simplificado
Determinamos si el cliente califica para el SFOP (sin penalidad) o debe usar el SDOP (penalidad del 5%) u otro camino de divulgación.
- 03
Preparación de Declaraciones y FBAR
Preparamos 3 años de declaraciones y 6 años de FBARs, más todos los formularios internacionales requeridos.
- 04
Presentación y Confirmación
Enviamos el paquete completo, hacemos seguimiento del reconocimiento del IRS y asesoramos sobre el cumplimiento anual posterior a la presentación.
Preguntas frecuentes
¿Necesito presentar impuestos de EE. UU. si vivo en el extranjero?
Sí — si es ciudadano estadounidense o titular de una Tarjeta Verde. Debe presentar un Form 1040 que informe sobre los ingresos mundiales. Muchos expatriados deben poco o ningún impuesto debido a la FEIE y los créditos por impuestos extranjeros, pero la obligación de presentación existe independientemente del nivel de ingresos.
¿Qué es la Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero?
La FEIE permite a los expatriados que califican excluir hasta $126,500 (2024) de ingresos ganados en el extranjero del impuesto de EE. UU. Para calificar, debe cumplir la prueba de residencia de buena fe o la prueba de presencia física (330 días fuera de EE. UU.).
Lecturas recomendadas
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