Segal, Cohen & Landis, P.C.
Representación ante Auditorías del IRS
Representación Legal en Cada Etapa de su Auditoría
Atendemos a clientes en todo el país y en el extranjero desde nuestra oficina en Beverly Hills. La mayoría de los asuntos se gestionan por teléfono y video.
Una auditoría del IRS no es algo que deba enfrentar solo. Lo que diga — y lo que no diga — puede afectar significativamente el resultado. Los auditores del IRS tienen experiencia en ampliar el alcance de una auditoría, identificar ingresos no declarados y rechazar deducciones que fueron tomadas legítimamente. En Segal, Cohen & Landis, nuestros abogados de auditorías del IRS han representado a cientos de clientes en auditorías por correspondencia, auditorías de oficina y auditorías de campo. Nos comunicamos directamente con el IRS en su nombre, revisamos sus registros antes de que lo haga cualquier examinador y desarrollamos una estrategia de defensa adaptada a los elementos específicos bajo examen.
Qué hacemos
Defensa en Auditorías por Correspondencia
El IRS inicia la mayoría de las auditorías por correo — cuestionando elementos específicos de su declaración y solicitando documentación. Revisamos el aviso, analizamos lo que el IRS está solicitando, preparamos una respuesta escrita dirigida con documentos de respaldo y negociamos el resultado. Muchas auditorías por correspondencia pueden resolverse completamente sin hablar con un agente del IRS.
Representación en Auditorías de Oficina y de Campo
Las auditorías de oficina se llevan a cabo en las instalaciones del IRS; las auditorías de campo ocurren en su hogar o negocio. Ambas requieren preparación y representación experimentada. Lo preparamos para lo que debe esperar, revisamos todos los registros relevantes de antemano, asistimos a la auditoría en su nombre (generalmente usted no está obligado a asistir) y manejamos todo el proceso de examen.
Control del Alcance
Uno de los trabajos más importantes de un abogado de defensa en auditorías es mantener la auditoría dentro de su alcance declarado. Los auditores a veces intentan expandir los exámenes a años adicionales o asuntos adicionales. Sabemos cuándo objetar y cómo prevenir investigaciones sin fundamento.
Apelaciones y Tribunal Fiscal
Si el IRS propone impuestos adicionales que consideramos incorrectos, presentamos una protesta formal ante la Oficina de Apelaciones del IRS. Las apelaciones resuelven la gran mayoría de los ajustes de auditoría en disputa. Cuando es necesario, representamos a clientes en el US Tax Court para impugnar determinaciones erróneas del IRS.
El proceso de resolución
- 01
Revisión del Aviso de Auditoría
Analizamos su aviso de auditoría para identificar exactamente qué está siendo examinado — ingresos, deducciones específicas, créditos, cuentas extranjeras. Entender el alcance determina la estrategia.
- 02
Revisión de Registros
Antes de que el IRS vea cualquier cosa, revisamos todos los registros y documentos potencialmente relevantes. Identificamos fortalezas y debilidades y determinamos el mejor enfoque para cada asunto.
- 03
Examen del IRS
Lo representamos directamente. Para auditorías por correspondencia, preparamos y enviamos respuestas escritas. Para auditorías de oficina/campo, asistimos y gestionamos la sesión de examen.
- 04
Conclusión de la Auditoría
El IRS emite un Informe del Agente de Ingresos con ajustes propuestos. Lo revisamos, negociamos con el examinador y determinamos si aceptar, aceptar parcialmente o apelar.
- 05
Apelaciones si es Necesario
Si no estamos de acuerdo con el resultado, presentamos una apelación administrativa. Los oficiales de apelaciones resuelven la mayoría de los casos. El US Tax Court sigue siendo una opción para disputas sin resolver.
Preguntas frecuentes
¿Tengo que asistir a una auditoría del IRS?
Generalmente, no. Puede ser representado por un abogado que asista en su nombre. En la mayoría de los casos, recomendamos que los clientes no asistan a las auditorías directamente — esto reduce el riesgo de declaraciones inadvertidas que amplíen el alcance del examen.
¿Cuánto tiempo dura una auditoría del IRS?
Las auditorías por correspondencia pueden resolverse en 30 a 90 días. Las auditorías de oficina y de campo típicamente tardan de 3 a 12 meses dependiendo de la complejidad, el número de asuntos y la carga de trabajo del IRS.
¿Qué desencadena una auditoría del IRS?
Los desencadenantes comunes incluyen ingresos altos, negocios que operan en efectivo, deducciones inusualmente grandes en relación con los ingresos, pérdidas en propiedades de alquiler, cuentas financieras extranjeras, transacciones de criptomonedas y selección estadística aleatoria.
¿Qué sucede si ignoro un aviso de auditoría del IRS?
El IRS evaluará el impuesto total propuesto, penalidades e intereses sin su participación. Usted pierde la capacidad de presentar documentación o negociar. Ignorar una auditoría casi siempre es más costoso que atenderla.
¿Puede el IRS auditar años anteriores basándose en la auditoría actual?
Sí. Si el IRS encuentra problemas sustanciales en el año bajo auditoría, puede ampliar el examen a años anteriores (típicamente hasta 6 años, más en casos de fraude). El control del alcance es una parte clave de nuestra estrategia de defensa en auditorías.
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