Segal, Cohen & Landis, P.C.
Abogado de Impuestos sobre Criptomonedas
Cumplimiento Tributario de Criptomonedas del IRS y Defensa en Auditorías
Atendemos a clientes en todo el país y en el extranjero desde nuestra oficina en Beverly Hills. La mayoría de los asuntos se gestionan por teléfono y video.
El IRS ha hecho de las criptomonedas un área prioritaria de aplicación. Los corredores ahora emiten formularios 1099-DA para transacciones de cripto. El IRS recibe datos de transacciones de blockchain de las bolsas. Se han emitido citaciones de John Doe a Coinbase, Kraken y Circle exigiendo datos de usuarios. Si tiene ganancias de criptomonedas no declaradas de cualquier año, es probable que el IRS lo sepa.
Las criptomonedas son propiedad para efectos tributarios de EE. UU. — cada venta, intercambio o uso de cripto para comprar bienes o servicios es un evento imponible. Los ingresos de minería son ingresos ordinarios. Las recompensas de staking son imponibles. Las transacciones de DeFi crean eventos complejos de reconocimiento de ganancias y pérdidas.
Qué hacemos
Cumplimiento Tributario de Cripto
Preparamos declaraciones de impuestos de criptomonedas precisas para cualquier número de transacciones — incluyendo transacciones complejas de DeFi, NFT, minería, staking y entre cadenas. Trabajamos con herramientas de análisis de blockchain para reconstruir historiales de transacciones.
Defensa en Auditorías de Cripto
Las auditorías de cripto del IRS se centran en ingresos no declarados, errores de cálculo de base y tenencias de bolsas extranjeras no declaradas. Lo representamos ante los examinadores del IRS y cuestionamos los cálculos del IRS.
Divulgación Voluntaria de Cripto No Declarado
Si tiene ganancias de cripto no declaradas de años anteriores, la divulgación proactiva es mucho mejor que esperar un aviso del IRS. Evaluamos el método de divulgación apropiado y lo guiamos a través del proceso para minimizar las penalidades.
Cumplimiento de Bolsas Extranjeras
Los contribuyentes estadounidenses que tienen cripto en bolsas extranjeras pueden tener obligaciones de informe de FBAR y Form 8938. Evaluamos sus tenencias de cripto extranjero y aseguramos que todos los informes requeridos sean presentados.
El proceso de resolución
- 01
Reconstrucción del Historial de Transacciones
Recopilamos registros de bolsas, historiales de transacciones de billeteras y datos de blockchain para reconstruir su historial completo de transacciones de cripto.
- 02
Cálculo de Impuestos
Calculamos las ganancias y pérdidas para cada evento imponible, seleccionamos el método óptimo de base de costo e identificamos cualquier posición que requiera divulgación.
- 03
Preparación de Declaraciones o Divulgación
Preparamos declaraciones precisas del año actual o, si se involucran años anteriores, desarrollamos y ejecutamos la estrategia de divulgación apropiada.
- 04
Defensa en Auditorías
Si el IRS ya está auditando sus criptomonedas, asumimos la representación y construimos una defensa fáctica y legal completa.
Preguntas frecuentes
¿Las criptomonedas son imponibles en EE. UU.?
Sí. El IRS trata las criptomonedas como propiedad. Cada venta, intercambio o uso de criptomonedas es un evento imponible. Los ingresos de minería y staking son ingresos ordinarios. Las ganancias y pérdidas deben declararse en el Anexo D y el Form 8949.
¿Cómo sabe el IRS sobre mis criptomonedas?
Las bolsas de EE. UU. (Coinbase, Kraken, Gemini) reportan los datos de transacciones de los usuarios al IRS a través de 1099s y en respuesta a las citaciones de John Doe. El IRS también usa empresas de análisis de blockchain de terceros para rastrear transacciones en libros de contabilidad públicos.
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