Segal, Cohen & Landis, P.C.
Abogado de Defensa Penal Tributaria
Defensa en Investigaciones Criminales del IRS — Representación Dirigida por Abogados
Atendemos a clientes en todo el país y en el extranjero desde nuestra oficina en Beverly Hills. La mayoría de los asuntos se gestionan por teléfono y video.
Cuando el IRS refiere un asunto a su División de Investigación Criminal (IRS-CI), las apuestas cambian de penalidades civiles a posible enjuiciamiento, tiempo en prisión y daño permanente a la reputación. Los casos tributarios criminales involucran evasión de impuestos, fraude fiscal, presentación de declaraciones falsas, falta de presentación, lavado de dinero y ocultamiento de cuentas offshore.
IRS-CI es la agencia de aplicación de la ley más exitosa del gobierno federal por tasa de condena — más del 90% de los casos referidos para enjuiciamiento resultan en condena. Si está bajo investigación tributaria criminal — o cree que puede estarlo — necesita un abogado experimentado de defensa tributaria criminal de inmediato.
Qué hacemos
Defensa en Investigaciones de IRS-CI
Las investigaciones criminales a menudo comienzan mucho antes de que el sujeto sepa que está bajo escrutinio. Identificamos si usted es un sujeto, objetivo o testigo; evaluamos el alcance de la investigación; y desarrollamos una estrategia de defensa desde el primer día — incluyendo si la divulgación voluntaria es un mejor camino que esperar el enjuiciamiento.
Representación ante el Gran Jurado
Las citaciones del gran jurado pueden exigir documentos, registros financieros y testimonio. Revisamos cada citación, hacemos valer los privilegios aplicables (abogado-cliente, Quinta Enmienda), negociamos el alcance de la producción de documentos y asesoramos sobre la estrategia de testimonio.
Divulgación Voluntaria (Previa a los Cargos)
En algunas circunstancias, una divulgación voluntaria al IRS o al Departamento de Justicia antes de que se presenten cargos puede resultar en menor exposición o una resolución civil en lugar de enjuiciamiento criminal. Evaluamos la elegibilidad rápidamente y le asesoramos sobre si este camino es viable.
Defensa en Juicio
Si se presentan cargos, representamos a los clientes desde la acusación formal hasta el juicio. Cuestionamos la evidencia financiera del gobierno, contrainterrogamos a los agentes del IRS, retenemos testigos expertos y presentamos una defensa completa.
El proceso de resolución
- 01
Evaluación Inmediata
En el momento en que crea que está bajo investigación criminal, evaluamos si usted es un sujeto u objetivo, identificamos los cargos probables e implementamos protocolos para proteger las comunicaciones privilegiadas.
- 02
Monitoreo de la Investigación
Nos comunicamos con IRS-CI y la División Fiscal del DOJ como su abogado de registro, monitoreamos la actividad de citaciones y manejamos cualquier entrevista que involucre a asociados o empleados.
- 03
Desarrollo de la Estrategia de Defensa
Basándonos en la evidencia que podemos identificar, construimos una defensa legal y fáctica — cuestionando la intención, los cálculos financieros del gobierno y la suficiencia legal del defecto tributario alegado.
- 04
Negociación o Juicio
La mayoría de los casos tributarios criminales se resuelven mediante negociación antes del juicio. Evaluamos cada oferta de acuerdo contra el riesgo de juicio y le asesoramos sobre la opción que mejor protege sus intereses a largo plazo.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre el fraude tributario civil y criminal?
El fraude tributario civil conlleva una penalidad del 75% del pago insuficiente. El fraude tributario criminal puede resultar en tiempo en prisión (hasta 5 años por evasión de impuestos bajo IRC §7201), multas y un antecedente penal permanente. El gobierno debe probar la intención voluntaria más allá de una duda razonable en los casos criminales.
¿Tengo que hablar con los Agentes Especiales del IRS?
No. Tiene el derecho absoluto bajo la Quinta Enmienda de negarse a responder preguntas que puedan incriminarle. También tiene el derecho a tener un abogado presente durante cualquier entrevista. Nunca hable con agentes de IRS-CI sin un abogado presente.
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Representación dirigida por abogados
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