Abogados de fraude tributario en Los Ángeles: consideraciones sobre la defensa civil y penal

La función de un abogado de fraude tributario en Los Ángeles

Un abogado de fraude tributario en Los Ángeles es un profesional jurídico especializado que defiende a personas y empresas frente a acusaciones civiles o penales de fraude tributario del IRS, la Franchise Tax Board de California (FTB) o el Departamento de Justicia (DOJ). Estos abogados prestan servicios importantes, entre ellos:

Defensa penal: representar a clientes que afrontan cargos federales o estatales de fraude tributario que podrían conllevar prisión
Sanciones civiles por fraude: examinar si procede la sanción del 75% sobre el pago insuficiente atribuible al fraude y si el Gobierno puede fundamentarla
Respuesta a investigaciones: gestionar las comunicaciones con la división de Investigación Criminal del IRS y otros organismos
Opciones de cumplimiento: evaluar con el abogado declaraciones enmendadas, divulgación voluntaria u otras respuestas antes de actuar cuando pueda existir exposición penal
Representación judicial: atender asuntos civiles del Tribunal Tributario o procedimientos federales y estatales pertinentes, según la jurisdicción y la habilitación del abogado; el Tribunal Tributario no tramita procesos penales

Cualificaciones importantes que conviene comprobar:

Experiencia pertinente en el IRS, el DOJ o la defensa penal tributaria, verificada respecto del abogado concreto
Certificación vigente como especialista en derecho tributario, cuando se afirme poseerla y se verifique
Credenciales de contador público certificado (CPA) combinadas con conocimientos jurídicos
Experiencia pertinente en defensa por fraude tributario; los resultados anteriores no predicen el resultado de un caso

Una investigación por fraude tributario en Los Ángeles puede implicar tanto cuestiones técnicas de derecho tributario como procedimientos penales. La evasión fiscal federal conforme a 26 U.S.C., sección 7201, conlleva hasta cinco años de prisión. La norma federal general sobre multas puede permitir una multa individual de hasta $250,000, o una cantidad superior basada en la ganancia o pérdida, como se explica más adelante. La sanción civil por fraude generalmente equivale al 75% del pago insuficiente atribuible al fraude, no al 75% de cualquier saldo tributario. También pueden seguir debiéndose impuestos e intereses. Obtenga asesoramiento antes de responder a los investigadores; la representación temprana no garantiza que se eviten cargos.

Abogado de fraude tributario en Los Ángeles: revise las notificaciones pertinentes, el historial de declaraciones, los registros y los plazos antes de elegir una respuesta. Evalúe la asistencia profesional según los hechos, el derecho aplicable y el alcance de representación acordado.

Glosario sencillo sobre abogados de fraude tributario en Los Ángeles:

Entender el fraude tributario en Los Ángeles: ¿de qué se le acusa?

Es natural sentir angustia cuando el IRS o las autoridades tributarias de California llaman a su puerta. Pero comprender qué constituye fraude tributario es el primer paso para defenderse. En esencia, el fraude tributario implica una conducta intencional de una persona, empresa u organización para evitar pagar los impuestos correctos mediante mentiras o tergiversación de hechos. Se trata de engaño deliberado, no de un error honesto.

Distinga la planificación tributaria lícita de la evasión fiscal y otras conductas fraudulentas. La reducción lícita de impuestos mediante medios legítimos, como deducciones o aportaciones para la jubilación para las que reúna los requisitos, es legal. Un ejemplo es la deducción por oficina en casa cuando procede. La evasión fiscal federal implica un intento deliberado mediante actos positivos de eludir la determinación o el pago del impuesto; ocultar ingresos o activos o inventar deducciones pueden ser ejemplos. Un saldo impagado, un error o una declaración no presentada no acreditan por sí solos todos los elementos de la evasión.

Entre las cuestiones que puede necesitar evaluar un abogado de fraude tributario en Los Ángeles se encuentran:

Ingresos declarados por debajo de lo real: ocultar intencionalmente ingresos gravables puede respaldar una acusación de fraude, pero un error o una discrepancia no constituyen por sí mismos prueba de fraude. Una notificación CP2000 trata de diferencias entre la declaración y la información de terceros, como empleadores o bancos. Propone cambios y no es por sí misma una factura ni una determinación de conducta delictiva; siga sus instrucciones de respuesta.
Declaraciones de impuestos no presentadas: no presentar deliberadamente una declaración exigida puede constituir una infracción penal independiente. La evasión exige elementos adicionales, incluido un intento mediante actos positivos de evadir impuestos. El IRS puede preparar una declaración sustitutiva que omita deducciones o créditos que usted podría acreditar con una declaración correcta. Evalúe la respuesta de presentación adecuada y cualquier exposición penal antes de actuar.
Declarar gastos personales como empresariales: esta práctica consiste en deducir costes personales, como la matrícula de un hijo o viajes personales, como gastos empresariales legítimos. Si se hace intencionalmente, puede dar lugar rápidamente a acusaciones de fraude.
Ocultación de activos y cuentas en el extranjero: las cuentas o activos extranjeros pueden generar obligaciones de información independientes, incluido el Informe de Cuentas Bancarias y Financieras Extranjeras (FBAR). Su aplicación y las sanciones dependen de la persona, las cuentas, los importes y la conducta. Tener una cuenta extranjera no es ilícito por sí mismo, y los errores no deliberados de información difieren de las infracciones deliberadas.
Problemas de impuestos sobre la nómina: omitir deliberadamente la recaudación, contabilización o entrega de los impuestos laborales exigidos puede generar una exposición grave. La retención del impuesto sobre la renta de los empleados y la parte del empleado de los impuestos de Social Security y Medicare son importes mantenidos en fideicomiso; otros componentes de los impuestos laborales tienen reglas diferentes. Deben evaluarse la persona responsable y su conducta. Consulte la Guía completa de problemas tributarios empresariales para cuestiones relacionadas.

Indicios habituales de fraude tributario que examina el IRS

Los investigadores consideran circunstancias que pueden revelar intención, a menudo denominadas «indicios de fraude». Un solo indicador no es una prueba concluyente y deben distinguirse los errores honestos de la conducta intencional. Examine el conjunto de las pruebas y el estándar civil o penal aplicable, en lugar de suponer que una señal de alerta acredita culpabilidad.

Estas son algunas señales de alerta importantes que observa el IRS:

Subdeclaración de ingresos: declarar sistemáticamente menos ingresos de los conocidos o esperados.
Registros inadecuados: mantener libros y registros incompletos o faltantes, o destruirlos.
Conducta durante una auditoría: las declaraciones falsas, la ocultación deliberada o los actos obstructivos pueden ser relevantes. Solicitar un abogado o invocar correctamente un privilegio legal no es por sí mismo prueba de fraude; evalúe con el abogado las solicitudes de información y las obligaciones de respuesta.
Ocultación de activos: esconder activos, transferirlos a titulares nominales o mantener cuentas bancarias con nombres falsos.
Operaciones en efectivo: las operaciones estructuradas deliberadamente para eludir requisitos de información aplicables pueden suscitar preocupación. El uso de efectivo por sí solo no acredita fraude tributario.
Explicaciones inverosímiles o incoherentes: ofrecer versiones que no encajan o cambian con el tiempo.
Falta de presentación de declaraciones: no presentar reiteradamente declaraciones de impuestos durante varios años.

Investigaciones federales frente a investigaciones del estado de California

Las investigaciones por fraude tributario en Los Ángeles pueden proceder tanto de autoridades federales como estatales, cada una con sus propios organismos y procedimientos.

Investigaciones federales: Investigación Criminal del IRS (CI) investiga posibles infracciones penales dentro de su competencia y puede remitir asuntos al Departamento de Justicia (DOJ) para su procesamiento. Otros organismos, incluido el Buró Federal de Investigaciones (FBI), pueden participar cuando existen otros presuntos delitos. Las funciones de cada organismo dependen del caso. Consulte la información sobre Investigación Criminal del IRS en el sitio oficial.

Investigaciones del estado de California: en California, el fraude tributario lo investiga principalmente la Franchise Tax Board (FTB) en materia de impuesto sobre la renta y el Employment Development Department (EDD) en impuestos sobre la nómina. El Departamento de Administración de Impuestos y Tasas de California (CDTFA) administra los impuestos sobre ventas y uso. Al igual que los organismos federales, estas entidades estatales tienen unidades de investigación y pueden remitir casos para su procesamiento penal. Si afronta una auditoría de la FTB de California, es esencial comprender las particularidades estatales.

Aunque los principios generales para probar la intención sean similares, las leyes concretas, las sanciones y las reglas procesales pueden diferir entre los casos federales y estatales. Por eso es importante un abogado de fraude tributario en Los Ángeles que conozca tanto el derecho tributario federal como el de California.

Posibles consecuencias civiles y penales

Una acusación de fraude tributario es un asunto serio y sus posibles consecuencias son graves. Tanto en una investigación civil como en una penal, las sanciones pueden tener un impacto devastador sobre su vida, carrera y futuro económico.

Las sanciones civiles por fraude se refieren a una obligación tributaria monetaria; la sanción civil no impone prisión por sí misma. Un proceso penal separado puede conllevar prisión, multas y otras consecuencias legales si el Gobierno prueba el delito. Los procedimientos civiles y penales pueden tratar de la misma conducta, pero utilizan estándares y procedimientos distintos.

Veamos las posibles sanciones:

Sanción civil por fraude: conforme a 26 U.S.C., sección 6663, la sanción generalmente es del 75% del pago insuficiente atribuible al fraude. El Gobierno debe probar el fraude mediante pruebas claras y convincentes. Si se establece que una parte del pago insuficiente es fraudulenta, las reglas legales atribuyen el resto al fraude salvo que el contribuyente demuestre lo contrario. No debe suponerse que el alivio ordinario por causa razonable o por primera infracción elimina una sanción por fraude debidamente acreditada. Recurso relacionado: Reducción de sanciones del IRS.
Impuestos atrasados e intereses: que no se haya probado el fraude no elimina por sí mismo una obligación tributaria que sea válida por otros motivos. Generalmente se devengan intereses sobre los impuestos impagados desde el vencimiento aplicable; verifique la liquidación, los pagos y cualquier excepción específica.
Sanciones penales por fraude tributario: aquí las consecuencias pueden ser especialmente graves. Conforme al derecho federal, en particular 26 U.S.C., sección 7201 (intento de evadir o eludir impuestos), una condena por evasión fiscal puede conllevar:
- Hasta cinco años de prisión.
- La sección 7201 establece multas de hasta $100,000 para personas físicas o $500,000 para corporaciones. La norma federal general sobre multas, 18 U.S.C. §3571, generalmente permite una multa por delito grave de hasta $250,000 para una persona física y puede permitir multas superiores basadas en el doble de la ganancia o pérdida.
- La norma también contempla las costas del procesamiento. Distintos ejercicios fiscales o delitos pueden implicar cargos y sanciones separados.
- Los delitos de California se rigen por normas independientes, incluida la sección 19706 del Código de Ingresos e Impuestos para determinadas conductas fraudulentas deliberadas destinadas a evadir el impuesto sobre la renta o de franquicia. Revise la norma vigente y la conducta imputada con un abogado de California para determinar la exposición aplicable a prisión, multa y costas del procesamiento; no deben aplicarse las cifras de sanciones federales a un cargo estatal.
- Otros cargos, como robo de identidad o lavado de dinero, tienen sus propios elementos y reglas de imposición de penas. Pueden aumentar la exposición, pero su aplicación y sanción no se deducen de una acusación de fraude tributario por sí sola.
Plazos de liquidación y cobro: el fraude puede permitir una liquidación sin el límite temporal ordinario. El cobro generalmente tiene un plazo separado de diez años desde la liquidación, sujeto a prórrogas y procedimientos judiciales. El tratamiento en una quiebra depende de la deuda concreta y los hechos.
Revocación de licencias profesionales e impacto en la carrera: para médicos, abogados, contadores o propietarios de empresas, una condena por fraude tributario puede provocar la pérdida de licencias profesionales, un daño reputacional importante y el fin de una carrera.
Consecuencias económicas: los impuestos, las sanciones aplicables, los intereses y los honorarios legales pueden causar graves dificultades económicas. Los embargos de cobro y el decomiso penal son medidas distintas, con sus propios requisitos legales; ninguno se deriva automáticamente de una acusación.
Restricciones de pasaporte: el IRS puede certificar al Departamento de Estado una deuda tributaria federal gravemente morosa que cumpla los requisitos; ese departamento tiene autoridad para denegar o revocar pasaportes. Se aplican condiciones legales, exclusiones y recursos; una acusación de fraude no basta. Consulte Restricciones de pasaporte relacionadas con el IRS.

La responsabilidad civil, la pena criminal y las consecuencias colaterales deben evaluarse por separado. Identifique el organismo, los ejercicios fiscales y la conducta alegada antes de estimar la exposición; la sanción máxima legal no predice el resultado.

Cómo prepara su defensa un abogado de fraude tributario en Los Ángeles

Si se sospecha fraude tributario, consulte a un abogado con experiencia en las cuestiones civiles o penales pertinentes antes de hacer declaraciones sustantivas. Un abogado de fraude tributario en Los Ángeles puede evaluar las pruebas, explicar sus derechos y ayudar a desarrollar una defensa. La representación no garantiza un resultado concreto.

Lleve copias completas de notificaciones, declaraciones y registros pertinentes a la evaluación inicial. Identifique quién le contactó, qué información solicitó y cualquier fecha de respuesta, para que el abogado pueda distinguir una auditoría civil de una investigación penal.

La evaluación de la defensa suele comenzar con los registros financieros, el historial de declaraciones, la correspondencia y los procedimientos gubernamentales. Confirme el alcance de la revisión con el abogado encargado y conserve los registros pertinentes.

Entre las posibles cuestiones de defensa se encuentran:

Intención exigida: en los delitos tributarios federales que requieren conducta deliberada, el Gobierno debe probar una infracción voluntaria e intencional de una obligación legal conocida. El abogado puede evaluar pruebas de un error honesto u otros hechos relacionados con la intención. La acusación conserva la carga de probar el delito; el fraude civil utiliza un estándar distinto.
Error de hecho o de derecho: una interpretación equivocada genuina y de buena fe puede ser relevante para la intención deliberada, según el delito y las pruebas. Discrepar de una obligación legal conocida o creer que las leyes tributarias son inválidas no equivale a desconocer o malinterpretar esa obligación. La complejidad por sí sola no establece una defensa.
Confianza en asesoramiento profesional: puede ser relevante haber confiado de buena fe en asesoramiento cualificado, incluidos los hechos revelados, el consejo realmente recibido y si se siguió. Contratar simplemente a un contador o abogado no desvirtúa automáticamente una acusación de fraude.
Plazo de prescripción: el abogado debe evaluar el delito concreto, las fechas pertinentes y cualquier suspensión o prórroga antes de concluir que ha prescrito el procesamiento. Los plazos de liquidación y cobro son distintos de los límites del proceso penal.

Estrategias proactivas para mitigar los cargos

El asesoramiento jurídico temprano puede ayudar a identificar opciones de respuesta y preservar plazos cuando se sospecha fraude. Un abogado de fraude tributario en Los Ángeles puede evaluar los riesgos de una divulgación o presentación propuesta. Ninguna actuación debe describirse como un método garantizado para evitar cargos.

Entre los posibles enfoques, sujetos a los hechos y la fase procesal, se incluyen:

Representación antes de los cargos: cuando proceda, el abogado puede comunicarse con investigadores o fiscales, presentar hechos o argumentos jurídicos pertinentes y evaluar posibles soluciones. Los fiscales y el gran jurado conservan sus respectivas funciones; el abogado no puede prometer que se evitará una acusación formal.
Conversaciones con fiscales: según la fase y las pruebas, el abogado puede explorar una solución negociada, cuestionar la posición del Gobierno o prepararse para el juicio. No se aseguran cargos reducidos ni resultados sin juicio; verifique la experiencia pertinente del abogado.
Programa de Divulgación Voluntaria del IRS: para contribuyentes que han incumplido deliberadamente las leyes tributarias, una divulgación oportuna y completa puede influir en las decisiones de procesamiento, pero su aceptación no garantiza inmunidad ni elimina impuestos, sanciones o intereses. Es un proceso complejo que requiere orientación jurídica especializada.
Declaraciones enmendadas: corregir una declaración puede ser adecuado, pero una declaración enmendada no borra un delito anterior ni evita automáticamente las sanciones. Si puede haber conducta deliberada o exposición penal, obtenga asesoramiento sobre los procedimientos de divulgación aplicables antes de presentar; una corrección discreta no equivale a ser aceptado en la práctica de divulgación voluntaria del IRS.
Oferta de transacción tributaria (OIC): un contribuyente que reúna los requisitos puede solicitar al IRS liquidar una obligación tributaria civil por menos del total conforme a las normas aplicables. La incapacidad económica por sí sola no garantiza la aceptación. Un acuerdo de cobro civil no resuelve por sí mismo la exposición penal, y los asuntos penales pendientes pueden afectar la tramitación. Consulte Servicios de oferta de transacción tributaria para más información.
Acuerdos de pago a plazos: los contribuyentes elegibles pueden acordar pagos a lo largo del tiempo con el organismo pertinente. Las condiciones dependen de las reglas aplicables y las finanzas; los intereses y las sanciones pueden continuar. Un plan de pago no concede por sí mismo inmunidad frente al procesamiento penal.

Cuándo consultar a un abogado de fraude tributario en Los Ángeles

En cuanto sospeche que está siendo investigado por fraude tributario o reciba una notificación del IRS, la FTB o el EDD, el tiempo es crucial. Esperar puede perjudicar gravemente su caso.

Por estas razones son importantes una actuación inmediata y un abogado de fraude tributario en Los Ángeles experimentado:

Derechos y autoincriminación: las declaraciones a los investigadores pueden utilizarse como prueba. El abogado puede asesorar sobre la Quinta Enmienda, la obligación de proporcionar determinada información y cómo responder legalmente. No suponga que puede rechazar toda pregunta o solicitud documental, y no destruya ni altere registros.
El privilegio entre abogado y cliente puede proteger el asesoramiento jurídico confidencial que reúna los requisitos, sujeto a excepciones y renuncia. No protege automáticamente registros financieros preexistentes ni hechos solo porque se compartan con un abogado.
Comunicaciones con organismos: el abogado puede comunicarse con el IRS, el DOJ, la FTB o el EDD dentro del encargo autorizado y asesorar sobre solicitudes. La representación no impide automáticamente el contacto directo, no obliga a un organismo a aceptar un argumento ni excusa una respuesta legalmente exigida.
Representación en auditorías del IRS: el abogado puede evaluar las preguntas, preservar derechos y ayudar a preparar respuestas precisas. No puede garantizar que una auditoría no dé lugar a una remisión penal si las pruebas la respaldan.
Proceso de apelaciones del IRS: si discrepa de las conclusiones de una auditoría, podemos orientarle sobre el proceso descrito en Más información sobre las apelaciones del IRS, cuyo objetivo es resolver controversias sin acudir a los tribunales.
Procedimientos judiciales: el Tribunal Tributario conoce de determinadas controversias tributarias civiles, conforme a su jurisdicción y plazos de presentación; no juzga cargos tributarios penales. Los tribunales federales de distrito y los estatales tienen competencias y procedimientos diferentes. Verifique la habilitación del abogado y el foro correcto, en lugar de suponer que cualquier controversia puede tramitarse en cualquier tribunal.

Confirme si el encargo propuesto abarca la investigación actual, una apelación administrativa posterior y cualquier procedimiento judicial. Pueden requerir trabajo, autorizaciones y honorarios distintos.

Cómo encontrar al abogado de fraude tributario de Los Ángeles adecuado para su caso

Ante acusaciones de fraude tributario, elija un abogado con experiencia pertinente para los problemas reales y la fase procesal. Un abogado de fraude tributario en Los Ángeles debe explicar las opciones disponibles, los riesgos y las condiciones del encargo sin prometer un resultado favorable.

Considere estas cualificaciones y preguntas prácticas:

Experiencia en casos federales: dada la participación de organismos como el IRS, el DOJ y el FBI en el fraude tributario federal, contrate a un abogado con experiencia en tribunales federales y derecho tributario federal. Los casos federales tienen reglas y procedimientos propios que difieren significativamente de los estatales.
Experiencia gubernamental o de defensa pertinente: el trabajo anterior en fiscalía o investigaciones del IRS puede ser útil, al igual que una experiencia sustancial en defensa. Verifique la función realmente desempeñada y las cualificaciones actuales; un puesto público anterior no garantiza acceso, influencia ni éxito.
Especialista certificado en derecho tributario: California ofrece un programa de especialización jurídica certificada. Verifique directamente con el colegio estatal cualquier certificación tributaria alegada. La certificación puede demostrar competencia, pero no se exige a todo abogado tributario ni garantiza el resultado de un caso.
Credenciales de CPA: un abogado que también sea contador público certificado (CPA) combina conocimientos jurídicos y contables. Esa doble especialidad resulta especialmente útil en casos de fraude tributario, donde se cruzan datos financieros complejos y normas tributarias, y puede permitir una comprensión más profunda de los aspectos financieros del caso.
Pregunte quién realizará el análisis jurídico y contable y cómo se contratará a cualquier profesional externo. Las credenciales deben corresponder al trabajo requerido; un título profesional por sí solo no acredita experiencia en su problema.
Reseñas de clientes: pueden aportar información sobre comunicación y servicio, pero los testimonios seleccionados no establecen una tasa de éxito representativa. Los resultados de otros clientes no predicen el suyo.
Comprender los honorarios: aunque no indicamos precios concretos, es importante entender la estructura de cobro. Nuestro artículo Panorama de los honorarios de abogados tributarios en Los Ángeles ofrece una idea general de cómo suelen cobrar estos profesionales.

Antes de contratar, solicite condiciones escritas que identifiquen el alcance de los servicios, la forma de cobro, los gastos y la responsabilidad de vigilar los plazos. Pregunte cómo afectarían al encargo los cambios en la investigación o los nuevos cargos.

Preguntas frecuentes sobre casos de fraude tributario en Los Ángeles

Estas son algunas preguntas frecuentes sobre fraude tributario civil e investigaciones penales tributarias:

¿Cuál es la diferencia entre una auditoría tributaria y una investigación penal tributaria?

Esta distinción es fundamental:

Auditoría tributaria (civil): es un examen civil de su declaración por un agente de ingresos del IRS o un auditor estatal, por ejemplo de la FTB. Busca verificar la exactitud de la declaración y determinar si debe impuestos adicionales, intereses o sanciones civiles. El resultado suele ser un ajuste económico. Puede consultar ¿Qué ocurre si el IRS le audita? (Inglés) en nuestro sitio.
Investigación penal tributaria: es una indagación mucho más grave, normalmente realizada por un agente especial del IRS, de Investigación Criminal, o un investigador penal estatal. Busca reunir pruebas para determinar si cometió fraude tributario u otros delitos fiscales de forma deliberada. Puede dar lugar a procesamiento penal, incluida prisión y multas importantes. Una auditoría civil puede convertirse en una investigación penal si el auditor descubre indicios de fraude.

¿Puedo ir a prisión por un simple error en mi declaración de impuestos?

Un error honesto o la falta de cuidado ordinaria no constituyen por sí solos evasión fiscal penal. La evasión federal requiere conducta deliberada, un intento mediante actos positivos de evadir impuestos y la existencia de impuestos debidos, con sus elementos probados más allá de toda duda razonable. Otros delitos tienen sus propios elementos.

La negligencia o una posición declarada sin fundamento pueden aun así provocar un ajuste tributario o una sanción civil aplicable. Las discrepancias repetidas pueden ser pruebas que exijan explicación, pero no demuestran automáticamente una intención deliberada. Un abogado de fraude tributario en Los Ángeles puede evaluar los registros reales y la teoría del Gobierno sin presuponer culpabilidad ni inmunidad.

¿Cuál es el plazo de prescripción del fraude tributario?

La prescripción determina el período dentro del cual el Gobierno puede liquidar impuestos adicionales, cobrarlos o presentar cargos penales.

Liquidaciones civiles federales sin fraude: el plazo ordinario generalmente es de tres años desde la presentación de la declaración, con reglas especiales para la presentación anticipada. Ciertas omisiones de ingresos brutos que superen el 25% de los ingresos brutos declarados pueden activar un plazo de seis años. Existen otras excepciones y prórrogas, por lo que debe calcularse el vencimiento según la norma aplicable y los hechos.
Liquidaciones federales por fraude civil: una declaración falsa o fraudulenta con intención de evadir impuestos puede permitir una liquidación en cualquier momento. La falta de presentación también puede dejar abierto el plazo de liquidación. Esta regla se refiere a la liquidación; el cobro tiene un plazo distinto que generalmente se cuenta desde aquella, sujeto a suspensión o prórroga.
Procesamiento penal federal: determinados delitos tributarios, incluida la evasión fiscal, generalmente tienen un plazo de seis años conforme a 26 U.S.C., sección 6531; otros delitos pueden tener plazos distintos. La fecha inicial depende del delito y los actos pertinentes, y pueden aplicarse suspensiones o prórrogas. No suponga que el plazo siempre corre desde el vencimiento original de la declaración. Los delitos de California requieren un análisis separado.

Estos plazos son complejos, y un abogado de fraude tributario en Los Ángeles cualificado examinará cuidadosamente las fechas para proteger sus derechos.

Tome las riendas de su futuro y proteja su libertad

El peso de una investigación por fraude tributario puede ser enorme y amenazar su estabilidad económica, reputación profesional y libertad personal. Las posibles consecuencias, desde sanciones económicas abrumadoras hasta años de prisión federal, son demasiado graves para afrontarlas sin apoyo. No es momento de hacer conjeturas ni de esperar que el problema desaparezca solo.

Conserve los registros y organice una evaluación centrada en la acusación y cualquier plazo inmediato. Sea franco con el abogado contratado sobre declaraciones anteriores, asesoramiento profesional y comunicaciones con las autoridades, para que puedan evaluarse las defensas disponibles.

Para hablar sobre una posible representación, contacte a un abogado tributario de Los Ángeles para una consulta (Inglés). Confirme la disponibilidad, el posible coste de la consulta y el alcance propuesto antes de dar por establecida la representación.